2023年
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終活
見直し予定の贈与税と相続税
夫に先立たれ、そろそろ事前の相続対策を考え始めました。別居の子が２人います。最近、生前贈与が課税対象になるというニュースを耳にしました。何から手をつけたらいいでしょうか。（70代、女性） 昨年末、来年度の税制改正で政府・与党が検討している贈与税と相続税の見直し案が報道されました。これによると、生前贈与の暦年課税の非課税枠（年110万円）を相続財産に持ち戻して課税対象とする期間を現行の３年から2031年１月へと７...
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終活
退職金の運用法
定年退職し退職金を受け取ったが、今後もしばらく給与収入があるため当面使う予定がない。多少運用したいが、まとまった資金が手元にある場合もリスク分散のために積み立て投資とした方がよいですか。（60代、男性） 毎月決まった日に決まった金額を投資信託などに投資していく積み立て投資に対して、まとまった資金を投資商品に一度に投資することを一括投資と言います。購入時の価格が将来の損益に大きな影響を及ぼす一括投資に比べ、積み立...
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お金のこと
親を社会保険上の扶養に入れるとは
前回の「親を税法上の扶養に入れるとは」に続き、今回は社会保険上の扶養を紹介します。 改めて説明しますが、扶養とは、家族や親族に対して経済的な援助を行うことを言い、経済的に援助している人を「扶養者」、援助を受けている人を「被扶養者」と呼びます。扶養には、「税法上の扶養」と「社会保険上の扶養」の２種類があり、それぞれ独立していて、別々に手続きを行う必要があります。 社会保険とは、ここでは健康保険...